玉林市社会保险事业管理中心2023年度部门决算

目  录

第一部分：玉林市社会保险事业管理中心概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：玉林市社会保险事业管理中心2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：玉林市社会保险事业管理中心2023年度部门决算情况说明

一、2023 年度收入支出决算总体情况。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023 年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：玉林市社会保险事业管理中心概况

一、本部门职责

玉林市社会保险事业管理中心是玉林市人力资源和社会保障局直属参照公务员法管理事业单位，为副处级，贯彻执行中央、自治区和玉林市制定的基本养老保险、失业保险、工伤保险和机关事业单位职业年金(以下简称“三险一金”)的方针政策和决策部署，负责市直单位“三险一金”经办管理工作及市直机关事业单位职业年金运菅管理工作，代办玉东新区单位“三险一金”经办管理工作。

二、机构设置情况

玉林市社会保险事业管理中心是玉林市人力资源和社会保障局管理的副处级公益一类事业单位，参照公务员法管理。内设科室共15个，分别为办公室、综合科、财务科、申报受理科、企业单位权益科管理科、机关事业单位权益管理科、养老失业待遇科、机关养老待遇科、工伤待遇科、退管服务科、稽核风控科、信息技术科、档案管理科、社会保障卡管理科、城乡居民养老保险科。核定编制为79名，中心领导设1正3副，党总支专职副书记1名。内设机构正科级领导职数15名，副科级领导职数17名。

第二部分：玉林市社会保险事业管理中心2023年度部门决算报表

此部分另附表格，详见附件1：玉林市社会保险事业管理中心2023年度部门决算公开附表

第三部分：玉林市社会保险事业管理中心2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入1566.77万元，其中本年收入1566.77万元， 较2022年度决算数增加67.62万元，增长4.51%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1566.77万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加91.06万元，增长6.17%，主要原因是：2023年度存在新增在编人员人数、提高退休人员生活补助、新增企业职工养老保险激励奖励经费等情况，导致2023年一般公共预算财政拨款收入有所增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少23.44万元，下降100.00%，主要原因是：本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0.0%，主要原因是：本部门2023年度和2022年度均无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0.0%，主要原因是：本部门2023年度和2022年度均无事业收入。

5.经营收入0.00万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加0.00 万元，增长0.0%，主要原因是：本部门2023年度和2022年度均无经营收入。

6.其他收入0.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加0.00 万元，增长0.0%，主要原因是：本部门2023年度和2022年度均无其他收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0.0%，主要原因是：本部门2023年度和2022年度均无使用非财政拨款结余。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0.0%，主要原因是：本部门2023年度和2022年度均无上年结转和结余。

（二）本部门2023年度总支出1566.77万元，其中本年支出1566.77万元， 较2022年度决算数增加67.62万元，增长4.51%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出1401.93万元：主要用于社会保险经办机构、行政单位离退休、机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出、其他社会保障和就业支出。较2022年度决算数增加101.45万元，增长7.80%，主要原因是：2023年度存在新增在编人员人数、提高退休人员生活补助、新增企业职工养老保险激励奖励经费等情况，所以本部门2023年度的社会保障和就业支出较2022年度有所增加。

2.卫生健康支出85.94万元：主要用于行政单位医疗、事业单位医疗、公务员医疗补助、其他行政事业单位医疗支出。较2022年度决算数减少6.13万元，下降6.66%，主要原因是：2023年度在编职工缴费基数总额有所下降，所以卫生健康支出有所下降。

3.城乡社区支出0.00万元，较2022年度决算数减少23.44万元，下降100.00%，主要原因是：本部门2023年度无城乡社区支出。

4.住房保障支出78.90万元，主要用于本部门在编职工的住房公积金。较2022年度决算数减少4.26万元，下降5.12%，主要原因是：2023年度在编职工缴费基数总额有所下降，所以住房保障支出有所下降。

5.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是：本部门2023年度及2022年度均无年末结转和结余。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市社会保险事业管理中心2023年度一般公共预算财政拨款支出1566.77万元，较2022年度决算数增加91.06万元，增长6.17%。其中：基本支出1458.63万元，项目支出108.14万元。

玉林市社会保险事业管理中心2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1306.59万元，支出决算为1566.77万元，完成年初预算的119.91%。

（一）社会保障和就业支出年初预算为1140.73万元，支出决算为1401.93万元，完成年初预算的122.90%。主要用于社会保险经办机构、行政单位离退休、机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出、其他社会保障和就业支出。

1.人力资源和社会保障管理事务

社会保险经办机构年初预算为929.88 万元，支出决算为1176.70万元，完成年初预算的126.54%。主要用于社会保险经办机构的人员经费支出及日常运行工作。预决算差异的主要原因是：本单位2023年度存在增人增资以及新增企业职工基本养老保险激励奖励资金支出的情况，所以该支出决算较年初预算有所增加。

2.行政事业单位养老支出

（1）行政单位离退休年初预算为18.89万元，支出决算为30.55万元，完成年初预算的161.73%。主要用于行政单位离退休人员的生活补贴、改革前获得荣誉改革后退休补助等。预决算差异的主要原因是：本部门2023年度存在新增行政单位退休人员及发放标准调增的情况，所以该支出决算较年初预算有所增加。

（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为108.31万元，支出决算为110.12万元，完成年初预算的101.67%。主要用于本部门机关事业单位基本养老保险缴费支出。预决算差异较小。

（3）机关事业单位职业年金缴费支出年初预算为54.15万元，支出决算55.06万元，完成年初预算的101.87%。主要用于本部门机关事业单位职业年金缴费支出。预决算差异较小。

3.其他社会保障和就业支出

其他社会保障和就业支出年初预算为29.50万元，支出决算为29.50万元，完成年初预算的100.00%。主要用于企业职工基本养老保险激励奖励资金支出。预决算无差异。

（二）卫生健康支出年初预算为84.63万元，支出决算为85.94万元，完成年初预算的101.55%。主要用于行政单位医疗、公务员医疗补助支出等。预决算差异较小。

1.行政事业单位医疗

（1）行政单位医疗年初预算为50.09万元，支出决算为50.93万元，完成年初预算的101.68%。主要用于本部门行政单位职工医疗保险支出。预决算差异较小。

（2）公务员医疗补助年初预算为33.86万元，支出决算为34.32万元，完成年初预算的101.36%。主要用于本部门单位在职职工及退休人员公务员医疗补助支出。预决算差异较小。

（3）其他行政事业单位医疗支出年初预算为0.68万元，支出决算为0.69万元，完成年初预算的101.47%。主要用于其他行政事业单位医疗方面的支出。预决算差异较小。

（三）住房保障支出年初预算为81.23万元，支出决算为78.90万元，完成年初预算的97.13%。主要用于本部门在编职工的住房公积金。预决算差异较小。

1.住房改革支出

住房公积金年初预算为81.23万元，支出决算为78.90万元，完成年初预算的97.13%。主要用于本部门在编职工的住房公积金。预决算差异较小。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1458.63万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1287.60万元，完成年初预算的123.36%，预决算差异的主要原因是：本部门2023年度存在增人增资的情况，所以该支出决算较年初预算有所增加。

（二）商品和服务支出134.27万元，完成年初预算的91.84%。预决算差异的主要原因是：2023年度本部门继续落实厉行节约的原则，在不影响工作的前提下减少运行经费的支出，所以使得支出决算较年初预算有所减少。

（三）对个人和家庭的补助36.76万元，完成年初预算的157.70%。预决算差异的主要原因是：本部门2023年度存在新增退休人员及发放标准调增的情况，所以该支出决算较年初预算有所增加。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

玉林市社会保险事业管理中心2023年度政府性基金支出 0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

玉林市社会保险事业管理中心2023年度年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的100.0%

本部门2023年度无政府性基金预算支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市社会保险事业管理中心2023年度国有资本经营预算支出0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

玉林市社会保险事业管理中心2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的100.0%。

本部门2023年度无国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出0.77万元，完成预算的77.00%，比上年增加0.29万元，主要原因是：2023年度公务活动增加，加上物价上涨的因素，导致本部门2023年“三公”经费相应增加。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.77万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成预算的100.0%，比上年增减0.00万元，原因是2023年度和2022年度本部门未安排因公出国（境）事项。全年使用财政拨款安排玉林市社会保险事业管理中心出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。未发生因公出国（境）开支。

（二）公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成预算的100.0%，比上年增减0.00万元，原因是2023年度和2022年度本部门均未购置公务用车。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0.00万元，完成预算的100.0%，比上年增加0.00万元，原因是2023年度和2022年度本部门均无公务用车。

（三）公务接待费支出0.77万元，完成预算的77.00%，比上年增加0.29万元，原因是：2023年度公务活动增加，加上物价上涨的因素，导致本部门2023年度公务接待费支出相应增加。国内公务接待批次13次，人次111次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：主要是安排接待上级单位、其他地市单位、各县（市、区）单位有关人员来本部门参加各类会议、调研、考察、跟班学习等公务活动的接待费用以及开展必要的社保业务活动需要开支的公务接待费用。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出134.27万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少11.55  万元，降低7.92 %，比上年决算数增加19.06万元，增长16.54%。主要原因是：差旅费、办公费增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额13.09万元，其中：政府采购货物支出3.27万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出9.82万元。授予中小企业合同金额13.09万元，占政府采购支出总额的100.0%，其中：授予小微企业合同金额  13.09万元，占授予中小企业合同金额的100.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100.00%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度2个一般公共预算项目（含结转项目及既有一般公共预算又有政府性基金预算的项目）支出开展绩效自评，共涉及资金108.14万元，占一般公共预算项目支出总额的100.0%（按照自评全覆盖要求，自评覆盖面原则上应达100%，下同）。

从评价情况来看，项目立项符合法律法规、相关政策以及部门职责，资金分配规范和及时，资金支出严格按照资金管理制度，会计核算真实完整，设定的绩效目标依据充分，按照财政部门评价工作要求及时提供相应的项目自评材料，包括项目自评报告、评分表以及相应的佐证材料，很好地完成了年初制定的绩效目标任务。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，2个项目评为一等，占项目总数比例100.00%。自评发现的主要问题及原因：一是部分项目预算执行率偏低，主要原因：财政经费紧张，导致有些项目支出进度未能达到100.0%。下一步改进措施：一是加快预算执行力度，强化预算约束。积极争取财政支持，力争年初预算安排足额到位。

（2）部分重点项目绩效自评情况（至少选择一个重点项目做具体说明）：根据年初设定的绩效目标，财政资金聘用编外人员经费项目自评得分为99.29分，一等，项目全年预算数为63.84万元，执行数为63.84万元，完成预算的100.00%。项目绩效目标完成情况：一是聘用人员工资按时发放完毕，增强了本部门聘用人员的满意度和归属感；二是及时为聘用人员缴纳社会保险费，保障了聘用人员的社会保障权益。自评中发现的主要问题是由于聘用人员的任职存在一定的流动性，人员数量不是一成不变的，所以年初编列预算时无法精准预估全年项目经费金额，执行进度不一定能达到100.00%。下一步改进措施：一是加强与财政部门的沟通，积极争取财政支持，争取项目资金能够及时足额支付；二是加强对聘用人员待遇支出的审核管理，严格执行各项经费开支标准。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指玉林市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余（含专用结余）、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入玉林市财政预决算管理的“三公”经费，是指玉林市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。